Перестрахование: управление крупными и сложными рисками

Перестрахование является одним из основных механизмов обеспечения финансовой устойчивости страхового рынка. Оно позволяет страховым организациям распределять принятые обязательства, ограничивать возможные убытки и формировать защиту по крупным, сложным и территориально распределённым рискам.

При помощи перестрахования страховая организация может передать согласованную часть принятого риска другой страховой или перестраховочной организации, обладающей необходимыми разрешениями и соответствующей лицензией.

Материал предоставлен ТОО «Страховой брокер Kompetenz».

Что такое перестрахование

При заключении договора страхования страховая организация принимает на себя обязательство произвести страховую выплату при наступлении предусмотренного договором страхового случая.

Однако размер возможного убытка по отдельному объекту, проекту или группе связанных объектов может быть значительным. В некоторых случаях он может превышать размер ответственности, который страховщик считает экономически обоснованным сохранять на собственном удержании.

Для управления такой нагрузкой страховая организация может передать часть принятой ответственности перестраховщику. Такая передача осуществляется на основании договора перестрахования.

Перестрахование не заменяет основной договор страхования. Страхователь продолжает взаимодействовать со страховой организацией, с которой заключён договор страхования. Именно страховщик по основному договору несёт ответственность перед страхователем за исполнение принятых обязательств.

Как правило, отношения выстраиваются на двух уровнях:

между страхователем и страховой организацией — в рамках договора страхования;
между страховой организацией и перестраховщиком — в рамках договора перестрахования.

Страхователь обычно не является стороной договора перестрахования, если иное прямо не предусмотрено применимым законодательством или условиями соответствующей сделки.

Для чего используется перестрахование

Основная задача перестрахования заключается в ограничении финансовой нагрузки, которая может возникнуть у страховщика вследствие одного крупного страхового события, нескольких взаимосвязанных событий или повышенной убыточности страхового портфеля.

Перестрахование может использоваться для решения следующих задач:

распределения крупных и особо крупных рисков;
защиты страхового портфеля от катастрофических убытков;
ограничения размера убытка, остающегося на собственном удержании страховщика;
увеличения возможностей страховщика по принятию рисков;
стабилизации финансовых результатов страховой организации;
снижения зависимости от единичных крупных страховых событий;
управления концентрацией рисков по территории, отрасли или группе объектов;
формирования дополнительной защиты по сложным промышленным и инфраструктурным проектам;
получения дополнительной профессиональной оценки характеристик риска.

Перестрахование особенно востребовано при страховании крупных промышленных предприятий, энергетических объектов, инфраструктурных проектов, авиационных и морских рисков, строительно-монтажных работ, международных перевозок, ответственности предприятий и значительных имущественных комплексов.

Какие риски могут передаваться в перестрахование

Перестраховочная защита может применяться к различным категориям рисков, в том числе:

страхованию зданий, сооружений и имущественных комплексов;
страхованию оборудования и товарно-материальных ценностей;
строительно-монтажным рискам;
страхованию промышленных и энергетических объектов;
страхованию авиационного, железнодорожного и водного транспорта;
страхованию грузов и международных перевозок;
страхованию ответственности перед третьими лицами;
страхованию профессиональной ответственности;
страхованию финансовых рисков в пределах, допускаемых законодательством;
страхованию от несчастных случаев;
страхованию жизни и здоровья;
страхованию от перерыва в производственной деятельности;
страхованию рисков, связанных с природными катастрофами.

Возможность передачи конкретного риска в перестрахование зависит от его характеристик, страховой суммы, качества представленной информации, истории убытков, условий основного договора страхования и требований потенциальных перестраховщиков.

Основные формы перестрахования

В зависимости от порядка передачи и принятия рисков перестрахование может быть факультативным, облигаторным либо комбинированным.

Факультативное перестрахование

При факультативном перестраховании каждый риск рассматривается индивидуально.

Страховая организация самостоятельно определяет, следует ли передавать конкретный риск в перестрахование. Перестраховщик, в свою очередь, отдельно рассматривает предоставленные сведения и принимает решение о принятии риска, размере своего участия и условиях перестрахования.

Факультативное перестрахование обычно применяется в отношении:

крупных имущественных объектов;
нестандартных рисков;
технически сложных производств;
объектов с высокой страховой суммой;
рисков, не соответствующих условиям действующего облигаторного договора;
проектов, требующих индивидуального анализа и согласования.

Для рассмотрения такого риска перестраховщику может потребоваться подробное описание объекта, сведения о производственной деятельности, страховые суммы, техническая документация, история убытков, информация о системах безопасности и предполагаемые условия страхования.

Облигаторное перестрахование

Облигаторное перестрахование представляет собой договорную форму перестрахования, при которой страховая организация обязуется передавать в перестрахование определённые риски, соответствующие заранее согласованным условиям, а перестраховщик обязуется принимать такие риски в пределах установленного договора.

Облигаторный договор заключается не в отношении одного конкретного объекта, а в отношении определённого страхового портфеля, вида страхования или установленной категории рисков.

В договоре облигаторного перестрахования заранее определяются:

виды страхования и категории передаваемых рисков;
территория действия перестраховочной защиты;
максимальный размер ответственности перестраховщика;
размер собственного удержания страховой организации;
порядок распределения страховой премии;
порядок участия в страховых выплатах;
лимиты и исключения;
требования к качеству принимаемых рисков;
порядок предоставления отчётности;
условия уведомления о крупных рисках и страховых событиях;
срок действия перестраховочного договора.

Если риск соответствует согласованным параметрам облигаторного договора, он включается в перестраховочную защиту в установленном договором порядке. При этом отдельное согласование каждого риска с перестраховщиком, как правило, не требуется, если договором не предусмотрены специальные условия или лимиты.

Основными преимуществами облигаторного перестрахования являются:

системное перестрахование установленной части страхового портфеля;
сокращение времени на согласование каждого отдельного риска;
заранее установленный объём перестраховочной ёмкости;
стабильность условий перестраховочной защиты в течение срока договора;
возможность принимать страховые риски в пределах согласованных лимитов;
более эффективное управление страховым портфелем;
снижение административной нагрузки при размещении большого количества однородных рисков.

Одновременно облигаторное перестрахование требует от страховой организации строгого соблюдения условий договора. Существенное значение имеют правильная классификация рисков, своевременная передача сведений, достоверность отчётности и соблюдение установленных лимитов.

Риски, не соответствующие условиям облигаторного договора или превышающие установленную перестраховочную ёмкость, могут передаваться в факультативное перестрахование.

Отличие облигаторного перестрахования от факультативного

Главное отличие заключается в порядке принятия рисков.

При факультативном перестраховании каждый риск рассматривается и согласовывается отдельно. Перестраховщик вправе принять риск, отклонить его или предложить индивидуальные условия.

При облигаторном перестраховании порядок передачи и принятия рисков заранее определяется договором. Риски, соответствующие установленным критериям, передаются и принимаются в пределах согласованных условий.

Факультативная форма обеспечивает индивидуальный подход к конкретному объекту, а облигаторная форма позволяет организовать системную защиту страхового портфеля.

Факультативно-облигаторное перестрахование

При факультативно-облигаторной форме страховая организация может самостоятельно решать, какие риски передавать в перестрахование, тогда как перестраховщик обязан принимать передаваемые риски, если они соответствуют условиям договора.

Такая форма предоставляет страховщику большую свободу при формировании передаваемого портфеля, поэтому условия договора должны предусматривать механизмы контроля качества и состава рисков.

Облигаторно-факультативное перестрахование

При облигаторно-факультативной форме страховая организация обязуется предлагать определённые риски перестраховщику, однако перестраховщик сохраняет право принимать или отклонять каждый предложенный риск.

Эта конструкция применяется реже, поскольку не обеспечивает страховой организации гарантированного автоматического принятия всех передаваемых рисков.

Пропорциональное перестрахование

При пропорциональном перестраховании ответственность, страховая премия и страховые выплаты распределяются между страховой организацией и перестраховщиком в согласованной пропорции.

Квотное перестрахование

При квотном перестраховании страховая организация передаёт перестраховщику установленную долю каждого риска, входящего в договор. В такой же пропорции между сторонами распределяются страховая премия и возможные выплаты.

Перестрахование эксцедента суммы

При перестраховании эксцедента суммы страховая организация определяет размер собственного удержания, а превышающая его часть ответственности передаётся перестраховщику в пределах установленного количества долей и общего лимита договора.

Такая форма позволяет учитывать размер каждого отдельного риска и оставлять на собственном удержании заранее определённую сумму ответственности.

Непропорциональное перестрахование

При непропорциональном перестраховании участие перестраховщика определяется не заранее установленной долей страховой суммы, а размером фактически возникшего убытка или совокупной убыточностью портфеля.

Перестраховщик участвует в возмещении после того, как убыток превысит установленный размер собственного удержания страховой организации.

К распространённым формам относятся:

перестрахование эксцедента убытка;
катастрофическое перестрахование;
перестрахование превышения убыточности.

Непропорциональная защита может применяться для ограничения последствий одного крупного страхового события, серии взаимосвязанных событий или повышенной убыточности страхового портфеля.

Что такое собственное удержание

Собственное удержание — это часть ответственности, которую страховая организация оставляет на своём риске и не передаёт перестраховщику.

Размер собственного удержания определяется с учётом:

финансовых возможностей страховой организации;
характера и размера риска;
структуры страхового портфеля;
вероятности наступления страхового события;
возможного размера страховой выплаты;
истории убытков;
нормативных требований;
условий доступной перестраховочной защиты;
стоимости перестрахования.

Завышенное собственное удержание может привести к значительной финансовой нагрузке при крупном убытке. Чрезмерно низкое удержание может увеличить стоимость перестраховочной защиты и снизить экономическую эффективность страховой операции.

Как организуется перестраховочная защита

1. Анализ риска

Изучаются характеристики объекта, страховая сумма, территория страхования, производственные процессы, потенциальные причины убытков, меры безопасности, история страховых случаев и предполагаемые условия страхования.

2. Определение собственного удержания

Страховая организация определяет часть ответственности, которую она готова оставить на собственном удержании с учётом своих финансовых возможностей и структуры портфеля.

3. Проверка действующих перестраховочных договоров

Определяется, может ли риск быть включён в действующий облигаторный договор. Проверяются лимиты, территория покрытия, вид страхования, исключения и иные установленные параметры.

4. Подготовка информации

Для потенциальных перестраховщиков или перестраховочного брокера может формироваться комплект документов, включающий:

описание деятельности страхователя;
перечень страхуемого имущества;
страховые суммы и лимиты ответственности;
техническую документацию;
сведения о противопожарной и физической защите;
отчёты сюрвейеров и специалистов по оценке риска;
историю страховых случаев и убытков;
условия предполагаемого страхового покрытия;
информацию о франшизах и исключениях.

Полнота и достоверность предоставленных сведений непосредственно влияют на возможность получения перестраховочного покрытия и содержание предлагаемых условий.

5. Получение и анализ предложений

Перестраховщики оценивают риск и определяют размер своего участия, стоимость перестраховочной защиты, лимиты ответственности, исключения, специальные условия и требования к управлению риском.

6. Размещение риска

После согласования условий риск может быть распределён между одним или несколькими перестраховщиками. При особо крупных объектах формируется перестраховочная программа с участием нескольких организаций.

7. Документальное оформление

Согласованные условия фиксируются в перестраховочной документации. Важно обеспечить соответствие перестраховочной защиты условиям основного договора страхования и исключить необоснованные различия в объёме покрытия.

8. Сопровождение договора и убытков

В период действия договора может потребоваться уведомление об изменении характеристик риска, корректировка страховых сумм, включение новых объектов и предоставление обновлённой информации.

При наступлении страхового события страховая организация урегулирует отношения со страхователем и одновременно взаимодействует с перестраховщиками в порядке, предусмотренном договором перестрахования.

Роль страхового брокера

Страховой брокер может участвовать в организации перестраховочной защиты в качестве профессионального посредника между страховой организацией и потенциальными перестраховщиками.

В зависимости от поручения клиента и условий сотрудничества работа страхового брокера может включать:

анализ характеристик риска;
подготовку перестраховочной презентации;
разработку возможной структуры перестрахования;
обращение к потенциальным перестраховщикам;
получение и сопоставление предложений;
проведение переговоров по условиям размещения;
координацию обмена документами;
сопровождение оформления перестраховочной документации;
контроль сроков предоставления информации;
содействие взаимодействию сторон при урегулировании убытка.

Решение о принятии риска, размере участия, стоимости покрытия и окончательных условиях принимает соответствующая страховая или перестраховочная организация.

Страховой брокер не принимает страховой риск на собственную ответственность и не заменяет страховую или перестраховочную организацию.

На что необходимо обратить внимание

При организации перестрахования необходимо оценивать не только стоимость покрытия, но и совокупность условий перестраховочной программы:

правовой статус и финансовую устойчивость перестраховщика;
наличие необходимых лицензий и разрешений;
размер и валюту лимита ответственности;
размер собственного удержания;
территорию действия покрытия;
перечень исключений;
применимое право;
порядок уведомления о страховых событиях;
сроки предоставления документов;
порядок участия перестраховщика в урегулировании убытков;
соответствие перестраховочной защиты основному договору страхования;
порядок разрешения возможных споров.

Значение перестрахования для бизнеса

Для страхователя наличие надлежащим образом организованной перестраховочной защиты может иметь значение при страховании крупного или технически сложного риска.

Однако сам факт перестрахования не изменяет автоматически условия основного договора страхования и не расширяет предусмотренное им покрытие.

При выборе страховой программы страхователю необходимо отдельно оценивать:

перечень застрахованных рисков;
исключения из страхового покрытия;
страховые суммы и лимиты;
размер франшизы;
порядок определения размера ущерба;
требования к эксплуатации и безопасности объектов;
сроки уведомления о страховом случае;
перечень документов для получения страховой выплаты;
финансовую устойчивость страховой организации.

Заключение

Перестрахование представляет собой профессиональный механизм распределения страховых рисков. Оно помогает страховым организациям управлять крупными обязательствами, ограничивать последствия значительных убытков и формировать страховую защиту для сложных объектов и проектов.

Факультативное перестрахование применяется для индивидуального согласования отдельных рисков. Облигаторное перестрахование обеспечивает системную защиту определённого страхового портфеля на заранее согласованных условиях.

Эффективность перестрахования зависит от качества анализа риска, достоверности предоставленной информации, правильного определения собственного удержания, надёжности участников и точности договорной документации.